Előkészítő ülés költségvetési csalás bűntette ügyében

Ügy tárgya
Költségvetési csalás bűntette
Tárgyalás időpontja
Ügyszám
B.181/2024.
Tárgyalás helyszíne
Tatabánya, Komáromi út 4.
Ügyszak
Büntető
Közérdeklődésre számot tarthat
Igen
Eljáró bíróság
Tatabányai Törvényszék

A vádirat szerint a bűnszervezetet irányító férfi, egy Esztergomhoz közeli székhelyű, szeszes ital gyártással foglalkozó gazdasági társaságot vezetett. A Kft. az általa gyártott terméket belföldön értékesítette, emiatt jelentős összegű áfa fizetési kötelezettsége keletkezett, mellyel szemben levonható áfa csekélyebb mértékben merült fel. 

Az I. rendű vádlott annak érdekében, hogy a Kft. havi áfa bevallási kötelezettségét csökkentse, költségvetési csalás elkövetése céljából, alá-fölé rendeltségi viszonyban lévő, összehangoltan, konspiratívan működő, szervezett csoportot hozott létre a II.-VI. rendű vádlottak segítségével. 

Az I. rendű vádlott 2018 nyarán állapodott meg a II. rendű vádlottal abban, hogy fiktív áruértékesítési és számlázási láncolatot alakítanak ki, parfümöt számláztatnak, utaztatnak körbe, látszólagos alapot teremtve a Kft. számára termékbeszerzés utáni levonható áfa feltüntetésére, a fizetendő áfa minimalizálására. A látszólagos gazdasági tevékenység abban állt, hogy a Kft. 2 hetente - havonta parfümöt vásárolt belföldi gazdasági társaságtól, majd a termékeket a szlovák gazdasági társaság részére értékesítette. A szlovák gazdasági társaság egy belföldi cégekből álló értékesítési láncon keresztül a parfümöt eladta annak a belföldi gazdasági társaságnak, amely korábban a belföldi értékesítési lánc elején szerepelt. 

Ezen tevékenységre figyelemmel a Kft.-nél levonható áfa keletkezett, amellyel szemben a közösségi értékesítés miatt fizetendő áfa nem merült fel, így a levonható áfával csökkenthető volt a Kft. fő tevékenysége alapján keletkező fizetendő áfa.

A főügyészség tizennyolc személlyel, köztük a bűnszervezet hat tagjával, valamint további cégvezetőkkel szemben nyújtott be vádiratot a Tatabányai Törvényszékre. 

Megjegyzés: Előkészítő ülés. Az ügyészség a bűnszervezet tagjaival szemben végrehajtandó szabadságvesztés, közügyektől eltiltás, valamint két vádlott esetében pénzbüntetés kiszabását is indítványozta. A többi vádlottal szemben kilenc esetben végrehajtandó szabadságvesztés, egy esetben közérdekű munka büntetés és két esetben pénzbüntetés kiszabására tett indítványt. A főügyészség a bűnszervezet egy tagjával és további négy vádlottal egyezséget kötött. A főügyészség összesen közel 1 millió 200 ezer forint mértékű vagyonelkobzást is indítványozott a vádlottakkal szemben, és 122 millió forintot meghaladó vagyonelkobzást azzal a gazdasági társasággal szemben, mely a bűncselekmény folytán ezen összeggel gazdagodott.

Egyéb információ

Puskásné Sárközi Rita – sajtótitkár
06705270968
sajto.tatabanyaitorvenyszek@birosag.hu