A jogerősen megállapított tényállás szerint az I.r. vádlott (a cselekmény elkövetésekor büntetlen előéletű, Pest megyei férfi) 2010. év elején rábírta a IV.r. vádlottat (a cselekmény elkövetésekor büntetlen előéletű, Somogy megyei férfi), majd 2010. tavaszán a III.r. vádlottat (a cselekmény elkövetésekor büntetlen előéletű, Fejér megyei férfi) arra, hogy az általuk képviselt külföldi gazdasági társaságok nevében európai közösségen belüli export tevékenység színlelésével közreműködjenek abban, hogy az I.r. és II.r.